Sprawdź, co zrobić ze środkami zgromadzonymi w OFE.
Otwarty Fundusz Emerytalny
Planowana zmiana dotycząca Otwartych Funduszy Emerytalnych
Czekają nas zmiany w systemie emerytalnym
Planowane jest przekształcenie otwartego funduszu emerytalnego (OFE) w w specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty.
Członkostwo w OFE było obowiązkowe dla osób urodzonych po 31.12.1968 r., natomiast wybór pozostawiono osobom urodzonym w okresie 1.01.1949 r. – 31.12.1968 r. W 2014 r. członek OFE mógł zdecydować, czy cześć jego składki emerytalnej, wynosząca 2,92% podstawy wymiaru składek na ubezpieczenia społeczne, będzie odprowadzana do OFE, czy na subkonto w ZUS. Na 10 lat przed uzyskaniem wieku emerytalnego na rachunku członka OFE uruchamiany jest suwak bezpieczeństwa – środki są stopniowo przekazywane z OFE na subkonto w ZUS.
Jeśli do dnia, który będzie określony w ustawie nie osiągniesz wieku emerytalnego - będziesz musiał podjąć decyzję, co zrobić ze zgromadzonymi środkami. Od Ciebie zależy, czy pozostawić je na indywidualnym koncie emerytalnym, czy przekazać je do ZUS.
Uwaga: informacje o założeniach reformy zostały przedstawione na podstawie ostatniego projektu ustawy z 3.02.2021 r. Terminy określone w projekcie ustawy nie są wykonalne, więc nie zostały uwzględnione w naszym opisie. Ostateczny kształt zmian poznamy po uchwaleniu ustawy, jej podpisaniu przez Prezydenta RP oraz ogłoszeniu w Dzienniku Ustaw, a także po wydaniu przepisów wykonawczych, określających m. in. wzór deklaracji o przekazaniu środków do ZUS.
Źródło danych: www.sejm.gov.pl
Co się dzieje teraz z Twoją składką na ubezpieczenie emerytalne i zgromadzonymi środkami?
Składka wynosi 19,52% podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe
(w przypadku pracowników podstawą jest wynagrodzenie brutto).
Zobacz, jak po reformie w 2014 r. Twoja składka jest dzielona na poszczególne filary emerytalne i jak są dziedziczone Twoje środki:
(w przypadku pracowników podstawą jest wynagrodzenie brutto).
Zobacz, jak po reformie w 2014 r. Twoja składka jest dzielona na poszczególne filary emerytalne i jak są dziedziczone Twoje środki:
ZUS
I filar
Subkonto w ZUS
II filar
OFE
II filar
Dziedziczenie zgromadzonych środków
środki nie są dziedziczone
środki są dziedziczone
środki są dziedziczone
Jeśli złożyłeś w ZUS oświadczenie o przekazywanie składek do OFE
12, 22%
4,38%
2,92%
Jeśli nie złożyłeś do ZUS oświadczenia o przekazywaniu składek do OFE
12,22%
7,30%
Planowana zmiana dotycząca otwartych funduszy emerytalnych (OFE) - co się stanie z Twoim kapitałem w OFE i środkami w ZUS?
Jeśli masz zgromadzone środki na rachunku OFE i do dnia, który będzie określony w ustawie nie osiągniesz wieku emerytalnego - możesz zdecydować, co zrobić ze zgromadzonym kapitałem.
Przenieść środki z OFE do IKE
- Nie musisz podejmować żadnych działań.
- Będzie możliwa wypłata zgromadzonego kapitału jednorazowo lub w ratach, po osiągnięciu wieku emerytalnego.
- Zostanie pobrana i przekazana na rzecz FUS (Fundusz Ubezpieczeń Społecznych w ZUS) opłata przekształceniowa w wysokości 15%, ale wypłata z IKE nie będzie już opodatkowana.
- Kapitał nadal będzie inwestowany. Konto IKE nie będzie zasilane nowymi składkami, ale po zawarciu umowy z TFI będzie możliwość dokonywania dodatkowych wpłat, aby zwiększyć swój kapitał emerytalny.
- Kapitał przekazany na IKE będzie dziedziczony.
Przenieść środki z OFE do ZUS
- Będziesz musiał złożyć deklarację do Twojego OFE.
- Nie będzie możliwości wypłacenia środków jednorazowo lub w ratach, ale zostaną one wliczone do dożywotniej emerytury wypłacanej przez ZUS.
- Nie zostanie pobrana opłata przekształceniowa, ale będzie pobierany podatek dochodowy według aktualnie obowiązujących przepisów.
- Środki będą waloryzowane.
- Środki nie będą dziedziczone.
Co stanie się z Twoją składką emerytalną?
19,52%
jeśli przeniesiesz środki na IKE, składka będzie dzielona na:
Przesuń, by zobaczyć więcej
|
Konto w ZUS niedziedziczone |
Subkonto w ZUS dziedziczone |
|
| 12,22% | 7,30% |
jeśli przeniesiesz środki do ZUS, cała składka będzie przekazywana na:
Przesuń, by zobaczyć więcej
|
Konto w ZUS niedziedziczone |
||
| 19, 52% |
Co warto wiedzieć, zanim podejmiesz decyzję, co dalej z Twoimi środkami na OFE
Podsumowanie
Środki z OFE w IKE
Środki z OFE w ZUS
Dziedziczenie
Zarówno na koncie IKE jak i na subkoncie w ZUS
Jedynie na subkoncie w ZUS w zakresie środków zapisanych na dzień dokonania przekształcenia
Opłaty
przekształceniowa na rzecz FUS w wysokości 15%
BRAK
Podatek dochodowy przy wypłacie
BRAK
Dochodowy wg skali podatkowej przy każdej miesięcznej wypłacie świadczenia emerytalnego (obecnie 17% lub 32%)
Konto prywatne
TAK
NIE
Środki
Inwestowane
Waloryzowane
Twoja decyzja dotycząca OFE
Sprawdź, co zrobić jeśli:
Przekształcasz konto w IKE
Nie składasz żadnej deklaracji. Twój rachunek automatycznie zostanie przekształcony w specjalnie utworzone Indywidualne Konto Emerytalne (IKE), którym będzie zarządzało Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych (TFI).
Przenosisz środki z OFE na konto w ZUS
Do dnia, który zostanie określony w ustawie składasz pisemną deklarację do Twojego OFE. Wzór deklaracji zostanie określony przepisami prawa. Skutkiem złożenia poprawnej deklaracji będzie umorzenie środków i przekazanie ich do ZUS.
Więcej informacji o zmianach w OFE
- Sprawdź, ile środków masz zgromadzonych na swoim OFE
- Jeśli nie wiesz, w którym OFE posiadasz członkostwo, skontaktuj się z ZUS.
Zbliża się Twoja emerytura?
Nie podejmujesz decyzji, jeśli do dnia, który zostanie określony w ustawie osiągniesz wiek emerytalny. OFE będzie zobowiązany do szybszego zakończenia suwaka bezpieczeństwa i przekazania do ZUS pozostałych środków zgromadzonych na Twoim rachunku.
